Controlo interno, auditoria e gestão de fraude ocupacional

Conceito, componentes e princípios gerais dos sistemas de controlo interno. 

Manuais e normas de controlo interno: implementar eficazmente controlos internos.

A gestão do risco no âmbito dos programas de cumprimento normativo. 

Metodologias de gestão do risco para avaliação do sistema de controlo interno.

Controlo no âmbito de programas de cumprimento normativo: Ações de controlo interno e investigações internas.

Casos práticos.

Conceitos fundamentais e princípios orientadores de auditoria e de inspeção.

Diferenças e similitudes entre auditoria interna, externa, ações de controlo interno e ações inspetivas.

Normas internacionais de auditoria pública e sua aplicação prática.

Realizar auditorias públicas, com base em matrizes de risco: fases, métodos e técnicas. 

Auditorias à integridade organizacional. Avaliação de programas de cumprimento normativo.

Casos práticos.

Conceito de fraude ocupacional. Fatores explicativos da fraude e impacto nas organizações públicas.

Fatores de risco e identificação de sinais de alerta.

Abordagem integrada de compliance: prevenção e deteção da fraude.

Resposta a incidentes de fraude: planos preventivos, gestão de crises, preservação de prova e comunicação eficaz.

Promoção de uma cultura organizacional de integridade.

Casos práticos.